[摘要]“三农”经济发展和民营中小企业融资问题备受社会各界关注。作为民间金融的小额贷款公司的出现给我国农村经济和中小企业融资带来新的力量。但因小额贷款公司“只贷不存”的政策及自身原因，给小额贷款公司的可持续性发展带来困扰。文章总结了小额贷款的国际起源和小额贷款的主要模式，分析了小额贷款公司存在的意义、阻碍其可持续发展的因素及其对策，同时，认为应运用适当的企业文化及激励机制来促进小额贷款公司的发展。
　　[关键词]小额贷款公司；可持续发展；企业文化；激励机制

　　民间金融作为官方金融的重要补充，在社会各界发挥着越来越重要的作用。民间金融，以往又被称为地下金融，非正规金融。如何使民间金融弃暗投明，通过何种方式让民间剩余资金有效合理地配置成为目前各界普遍关心的问题。2008年5月，中国人民银行下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，批准在全国开展小额贷款公司试点工作。这为民间资本进入正规金融体系，实现金融资源有效配置，以及给民间金融发展带来了曙光。小额贷款公司对“三农”经济发展和中小企业融资起到促进作用，因此，各界把小额贷款公司的出现比作久旱逢甘雨。
　　
　　一、小额贷款公司存在的意义
　　
　　(一)小额贷款的定义与主要模式
　　小额贷款组织是指专门针对中低收入群体提供小额度信贷服务的商业机构或民间团体，按照业务经营特点，可分为商业性小额贷款和福利性小额贷款。商业性小额贷款组织以赢利性为目的，是独立的企业法人，由股东入股投资形成的全部法人资产独立承担民事责任，缴纳相应的税费；福利性小额贷款组织以保本微利为原则，是独立的非盈利法人，按照章程从事公益性活动，其公益性体现在融资服务具有某种程度上的社区性和扶贫性上(郑志辉，2009)。
　　小额贷款的主要模式包括小组贷款模式、村银行模式和个人贷款模式。如20世纪70年代，孟加拉国银行设计了专门针对消除孟加拉农村绝对贫困的信贷资金支持模式——小额贷款模式，即小组贷款模式。其主要特征是有层级组织结构、借款小组和乡村中心。这一模式通过五至十家农户为一组的相互联保方式发放小笔贷款。其正常运转需要通过成员的互相监督，一个组员不守承诺，则整个小组都失去再次贷款的资格。该模式在当地运行得非常成功。它在创立后30多年里，服务网络遍及孟加拉64个地区，给600多万无抵押担保穷人提供了贷款，并使其中400万借款人及家庭成功脱贫。如今这种由孟加拉银行提出信贷资金模式已经得到全世界大规模的推广。村银行模式是指小额信贷机构以一个村的整体信用为支撑，在村范围内发放小额贷款。如印尼人民银行对从事稻米等农作物生产的农民发放有政府补贴的小额贷款即村银行模式。而个人贷款模式指的是直接对自然人发放的小额贷款。
　　
　　(二)我国小额贷款公司基本状况
　　小额贷款公司是指由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款在我国发展最早追溯到20世纪90年代。我国是个农业大国，市场经济体制的确立带动了农村经济发展。但农村发展与城市发展相比仍然有着较大的差距。小额贷款在我国发起，最初目标是为了改变农村贫困现状，提高农村经济水平。在我国，小额贷款公司采用的是国际联保方式，即通过邻里之间的压力比正规金融所要求抵押担保的效果好，因此，小额贷款在农村中坏帐率低。如1998年8月贵州盘县农行在贫困的鸡场坪彝族乡移山村启动的小额信贷扶贫困试点等。2006年，在山西、四川、陕西、贵州和内蒙古5省区开展小额贷款组织试点，成立了7家小额贷款公司。据人民银行统计，截至2009年底，中国小额贷款公司总数达1334家，贷款余额超700亿，而从业人员达14500多人。2010年小额贷款公司仍在不断增加，贷款额度不断扩大。从图－1可看出，从最初7家小额贷款公司设立，近年来小额贷款公司从数量和贷款额度上有了大幅提升。
　　
　　(三)小额贷款公司的存在意义
　　小额贷款公司具有手续简单快速、放款时间迅速、利率相对民间借贷公司合理的有利优势，是对官方金融的有效补充。我国是农业国家，经济基础薄弱。随着经济增长步伐加快，如何提高农村经济增长，如何改善农民生存环境值得大家思考。我国农村经济增长缓慢，特别是中西部地区，城乡差距不断扩大。其中部分原因是农村可利用资金有限，能从商业银行贷款资金太少。而小额贷款公司作为农村金融制度创新，给农村金融市场增添了活力，给农村经济建设带来了希望。它在缓解农村资金短缺、支持农村经济建设等方面有着巨大贡献。而历史、国际经验也表明，农村小额贷款是农村金融非常有效的模式，提高农民收入效果显著，适合消除农村贫困现状。
　　此外，对于我国大部分民营中小企业来说，小额贷款公司的发展对中小企业如同雪中送炭。目前，中小企业融资难已在一定程度缓解，但随着劳动力成本提高、原材料上涨等因素，中小企业出现经营困境，需要资金支持。小额贷款公司能对可抵押财产较少、信用担保制度尚未健全的中小企业增添更多的力量。
　　
　　二、小额贷款公司存在的主要问题及对策
　　
　　(一)保障持续资金来源
　　小额贷款公司受“不吸收公众存款”制约，其长期运转面临挑战。这与我国国有商业银行运行方式不同，由于社会历史、传统观念等原因，我国居民有着“持币”习惯，因此，国有大中型金融机构除了能得到政府支持，还能得到民众支持，能广泛吸收国民存款，有着良好基础。而小额贷款公司因其公司性质只贷不存，意味着它只能依靠有限本金支撑，一笔贷款安全收回，才能再经营下笔业务，但因资金具有时间价值，对于放款人借款人都一样，如因上个客户运营问题，给还款带来困难，对于小额贷款公司就是损失。另外，因小额贷款公司主要客户是“三农”和中小企业，农业经营可能遇到系统季节性风险，也给小额贷款公司带来风险。因此，如何保障小额贷款公司后续稳定资金来源，是重中之重。因提出小额贷款而获得诺贝尔奖优的努斯在中国演讲时曾提出，小额贷款必须又存又贷，不然如砍掉一条腿，无法运转。在小额贷款公司运营中，除了做到执行严格贷款审批制度、贷前审核、贷中监督、贷后总结，还要加强个人和企业诚信建设，让小额贷款公司有着诚实守信客户和准客户群体，使客户与小额贷款公司实现共同赢利，达到双赢。

　　(二)制定合适贷款利率
　　与发达国家不同，至今，许多发展中国家仍实行严格利率管制，我国也尚未实现利率市场化。国有银行利率有来自国家的保护，而小额贷款公司则完全 与贷款利率挂钩。因此，小额贷款的利率高低问题一直是争论的中心。经济学家茅于轼认为“小额贷款就得高利率”。而另一观点则认为，小额贷款公司成立的意义在于帮助弱势和贫困群体，更好地解决贫困，如利率过高，不但不能起到帮助作用，反而会增加他们的负担。但实践证明小额贷款公司必须制定高利率，这是全世界经营小额贷款总结出来的一项历史经验，但它又有别于民间的高利贷。因此，在小额贷款公司中需要制订合适贷款利率上限，这不仅使贷款客户有能力接受该利率，同时能让小额贷款公司赢利。
　　
　　(三)完善金融制度与法律环境
　　至今，对于小额贷款公司的经营，目前还没有一个规范的法律法规对其约束。我国虽已出台《小额贷款公司的指导意见》，但毕竟其不是正规法律法规。基于我国国情，建议我国尽快完善小额贷款公司运营的相关法律及相应配套的税收优惠政策。并尽快落实我国小额贷款公司的风险管理保障机制，更好地保障小额贷款公司的良性发展，能有效减少风险，让其更好地服务于我国的“三农”经济和中小企业，为我国国民经济增长作出更大贡献。另外，建议进一步完善我国金融制度，保证有一个公平、公正、透明的金融市场，使小额贷款能做到面对弱势群体，采取强势服务，让大家都在普惠金融体系中受益。
　　
　　三、企业文化及激励机制对小额贷款公司发展的促进
　　
　　至今，小额贷款公司的还款率较高，取得了较好成绩。但由于小额贷款公司自身的缺陷又阻碍其发展。小额贷款公司是面向农民、小企业提供金融服务，而“三农”经济与中小企业也有自身缺陷，给小额贷款公司运营带来风险。因此，我们必须更多关注小额贷款公司生命周期的延续，即可持续发展。企业可持续发展是指企业在追求自我生存和永续发展过程中，既要考虑企业经营目标的实现，提高企业市场地位，又要保持企业在已领先竞争领域和未来扩张的经营环境中始终保持可持续的赢利，保证企业长盛不衰(戴发山，2007)。
　　企业文化又称公司文化、组织文化和管理文化。小额贷款公司与其它企业一样都需要属于自己文化。小额贷款公司作为给金融市场带来活力的新生事物，更需要有让员工都团结一致积极向上，为之尽心尽力的企业文化。小额贷款公司要建立适合业务特点和规模薪酬的分配制度，激励约束机制，培育与当地农村经济发展相适应的企业文化。激励机制是指在组织系统中，激励主体运用多种激励手段与激励客体相互作用、相互制约的结构、方式、关系及演变规律的总和。对于小额贷款公司来说，激励机制能作为一种有效的制度激励员工更加努力地工作，可以让小额贷款公司能经历起市场的风雨。因此，在小额贷款公司的运营当中需运用激励机制，让企业取得更大进步。